Типовая БП 3.0. С этого года "Ведется балансовым методом".
При закрытии января Дт09 - Кт99.02.О по разным видам активов и обязательств. В т.ч. и по "Расходы буд. периодов" и "Убытки прошлых лет". Да, по 97.11 и 97.21 (в НУ) сальдо есть.
Однако аудитор требует, чтобы по этим видам активов в Дт09 проводки не формировались.
Таких настроек нигде нет, в конфигураторе жестко прописано соответствие в ЗаполнитьПравилаГруппировкиВидовАктивовИОбязательств
Т.е. если сальдо по 97.11-21, то только таки и никак иначе.
Как исправить ?

нанять нового аудитора

Расширением

Сам думаю, что такая проводка должна быть, что она правильная.
И цепляется правильно к виду обязательств
Правило = Правила.Добавить();
    Правило.ОсновнойСчет           = ПланыСчетов.Хозрасчетный.РасходыБудущихПериодов;
    Правило.ВидАктивовОбязательств = Перечисления.ВидыАктивовИОбязательств.РасходыБудущихПериодов;
Подменить на другой вид обязательства я конечно могу и могу в исключение добавить, к документам, партиям и работникам. Но фигня получится.

(0) Аудиторы правы по содержанию, но не знают форму.
Вы умудрились сменить метод налогового учёта как раз тогда, когда и прошла переоценка ОНО и ОНА в связи с увеличением ставки налога на прибыль с 20% до 25%.

Мысленно представим себе, что балансовый метод был бы и в прошлом году. Что сделала бы программы при убытке?

31.12.2024
Дт 97 - Кт 99 :: 0(БУ) :: сумма(НУ)
Дт 09 - Кт 99.02.О :: сумма*20%(БУ) :: 0(НУ)

Но были сделаны другие проводки, т.к. метод НУ был не балансовый.

Вот программа и пытается восполнить потерянную проводку
Дт 09 - Кт 99.02.О
в январе. Если топором вырубите - проведёт в феврале и т.д.

Стандартная проблема новогоднего перехода при существенном изменении метода учёта.

Что делать? Поиграться в входящим сальдо по 99.02.О
Тогда балансовый метод в январе его увидит, соотнесёт с сальдами по 09 и 97, посчитает ноль и успокоится.
Как-то так.

Но были сделаны другие проводки, т.к. метод НУ был не балансовый
Была сделана проводка Дт 09 - Кт 99.02.О
Только не 20%, а 25%

(5) Это ручная проводка? Значит ГБ уже начала играться?
Ну пусть продолжает. А ранешний метод учёта разве не сделал СВОЮ проводку по дебету 09? 09 не задвоился?
Короче - играйтесь.

Нет, это проводка Закрытия месяца. Январского

Подберите сальды входящие на 01.01.2025 по 09, 97, 99.02.О так, чтобы программа всё по январю съела.

в прошлом году проводок по 09  не было. В этом году, в январском Закрытии Дт09-Кт99.02.О , только не 20%, а 25%
Предыдущий пост не видел.

...

(9) А почему не было? Какой был метод НУ? Вообще не вели что ль?
Ладно. В последний раз: играйтесь с сальдами 31.12.2024 - только так пройдёте новогодний перевал.

Вы ветку читаете?
Я же написал в (9), что предыдущий пост не видел когда писал.

Какой был метод НУ? Вообще не вели что ль?
ПБУ18 не велся.

(13) Тем более нужны входящие сальды. Действуйте.

Ясно.
Спасибо.

(15) А может и не надо ничего делать? Просто подписать в комментарии для аудиторов, что это ИСПРАВИТЕЛЬНАЯ проводка за ЗАКРЫТЫЙ сданным балансом 2024 год:
Дт 09 - Кт 99.02.О

А дальше уже пойдёт как по маслу? Проверьте февраль и март.

Февраль и март нормально.

(17) Тогда (16). Аудиторам объяснить, что это проводка не за январь, а за декабрь - исправление.