На конец 2011 года был убыток (10руб). В январе у Организации опять убыток(2руб). Документ Расчет Налога на прибыль делает проводку
Дт 68.04.2 Кт 09  Сумма 8руб
Дт 68.04.2 Кт 68.04.1 сумма -10руб
и в итоги получается что нам бюджет должен 10 руб. Что я не так сделал?

апчик

(0)[Что я не так сделал]
открой ИТС и сделай по уставу:
на начало года на 09 счёте не может быть убытка текущего периода

(2)можно конкретно статью, пытался найти.
Читал я про то, что надо переносить на 97 счет. Ну это все касалось БУХ . А про упп не чего нету. При описании переноса по НУ нету такой аналитике: ВИД РБП - "убытки прошлых лет". Так что я счел что это только касается БУХ.
+ Говорил про это ГлБух она сказала что можно оставлять на 09 счет с аналитикой "Убыток текущего периода".

(3) [ГлБух она сказала что можно оставлять на 09 счет с аналитикой "Убыток текущего периода".]
дура, ни разу в жизни ни видевшая декларацию по налогу на прибыль

(3)[А про упп не чего нету]
какой то у тебя ИТС не правильный, на моём всё есть
Перенос убытков на будущее
Бухгалтерия предприятия (ред. 1.6)
Управление производственным предприятием
Комплексная автоматизация
16.06.2010


http://its.1c.ru/db/metod81#content:1844:1

(4) + 1
Перенос убытка на будущее означает, что в будущем планируется уменьшение налоговой базы. В бухгалтерском учете такое  уменьшение налоговой базы произойдет за счет списания отложенного налогового актива. Поэтому в момент переноса убытка в  ручной операции отражаются временные разницы в оценке актива "Расходы будущих периодов".  А в бухгалтерском учете отражается возникновение отложенного налогового актива. С помощью проводки:
с кредита счета 09 по виду "Убыток текущего периода"
в дебет счета 09 по виду "Расходы будущих периодов"
на сумму, равную сумме убытка, умноженную на ставку налога на прибыль.

Из статьях в интернете написано что "может" переносится. Соответственно не обязан вот и наш бухгалтер говорит что я хочу так.
"Общий порядок переноса убытков закреплен в статье 283 Налогового кодекса. В соответствии с этой нормой организации, понесшие убыток, могут уменьшить базу по налогу на прибыль в текущем налоговом периоде на всю сумму убытка. Также часть полученного убытка можно перенести на будущее."

(5) на диски ИТС не магу найти такую статью, сейчас сделаю доступ на сайт ИТС посмотрю что там.

(7) и чё - уволишься ?

мне просто надо аргументировать свою точку зрения (перенос на РБП). ГлБух его трудно переубедить имея выдержки из форума миста и тому подобных.

(10) а УПП пох:
пока не будет проводки по 09 счёту убытки текущего - убытки будущего , РНнП будет херачить (0)

из стать на ИТС. там опят же указан "вид РБП" убытки прошлых лет. у меня такой аналитики нет. Что выбирать.

(12) пипец
пишу в последний раз:

с кредита счета 09 по виду "Убыток текущего периода"
в дебет счета 09 по виду "Расходы будущих периодов"
на сумму, равную сумме убытка, умноженную на ставку налога на прибыль.

(13)я сейчас говорю про 97.21. Какую там аналитику ставить.
по 09 там все понятно.