Вопрос их област консалтинга, уверен есть, кто шарит )
Проблема в следующем. Заключили договор аренды (лизинга) в июле, принимаем ОС к учету в августе.
Документ лизинга имеет проводки 08.04.2 / 76.07.1 , сумма в НУ не отражается, сидит в ВР. Вроде как все верно, куча инфы перечитано.
После закрытия месяца отчет Анализ учета по налогу на прибыль упорно показывает несоответствие в разделе "Налог на прибыль по данным НУ".
Расхождение в сумме 20% от суммы ВР по договору аренды. Расчет отложенного налога по ПБУ 18 формирует проводку 68.04.2 / 77, тоже все корректно.
Вопрос к знатокам, что упустили? Есть ли обяательное условие принятия к учету ОС в месяца заключения договора аренды? Может отчет Анализ по налогу на прибыль некорректен в ЕРП?
Тестировалось на 2.5.8 и 2.5.9 крайних, результат один.
в качестве ЗЫ. Если есть граммотный конс готовый рассмотреть вопрос возмездно, данные в личке.

(0) // Может отчет Анализ по налогу на прибыль некорректен в ЕРП?

Очень может быть, что так и есть - некорректен.

Но только что за вопрос о месяце принятие к учету ОС в месяц заключения договора аренды? Конечно, что в этом же месяце и принимается, но амортизация ОС со следующего - разве это как-то изменяется от того, что это договор лизинга, а не просто принятие ОС к учету?

(1) >>Но только что за вопрос о месяце принятие к учету ОС в месяц заключения договора аренды
ну как минимум не будет отложенных по внеоборотному активу, который пришел по договору лизинга.
В УПП вообще другое поведение данной оперции. Там есть возможность отражения суммы и в НУ, тогда никаких разниц и никаких проблем.
Возможно что-то в наших настройках и есть возможноть принимать стоимость к НУ  о_О

Все-таки на дворе 2022 и версия конфигурации такая, что по ФСБУ 25/2018 нужно рассматривать ...

Например, я тут решил немного полюбопытствовать и как-то сразу полез в такие ссылки

https://its.1c.ru/db/erp25doc#bookmark:PropertyRent:PropertyRent
https://its.1c.ru/db/erp25ltsdoc#bookmark:PropertyRent:PropertyRent

Они хоть и похожи внешне, но по содержанию отличия имеются :-)

И далее, там получается, что нужно внимательно и тщательно брать и сравнивать, что там изложено, в том числе в видеодокладах на эту тему (там внутри страниц ссылки имеются)
А главы в документации нужно рассматривать сразу две - 15.4 Аренда основных средств и 15.5 Учет основных средств, полученных в лизинг

Перечитывали пункт "Признание арендных платежей в расходах в налоговом учете" ?
Там есть такая строчка:
ВНИМАНИЕ! Для правоотношений, начиная с 2022 года, балансодержателем для целей учета налога на прибыль и налога на имущество всегда считается арендодатель (лизингодатель).

и далее, описаны необходимые настройки - видели?

(3) спасибо, да, читали. Сделано все как по учебнику, отчет упорно выдает красный квадрат в налоге по НУ. Копошимся...

(0)[Анализ учета по налогу на прибыль]
давно не используется, по причине перехода на учет 18 ПБУ Балансовым методом, как следствие может быть не допилен

(0) Статья по этому отчету из базы знаний (внутренней):
##### практика
- Анализ учета по налогу на прибыль работает только с самыми простыми случаями.
- Систематизированного перечня нет: 1С записывает конкретные ситуации, вызванные недостатками этого отчета, своего рода "лог", без обобщения. Вот некоторая выжимка "на скорую руку", не претендует на полноту:
    - убытки, переносимые на будущее (как прошлых лет, так и при реализации активов).
    - исправление ошибок.
    - ретроскидки.
    - изменение ставки в течение периода, разные ставки в территориально распределенной организации.
    - округление показателей.
    - корректировки выручки вручную (включая сторно доходов или расходов).
    - НДС при возврате от покупателя методом обратной реализации с использованием счета 19.09 (что бы это ни значило).
    - расходы или доходы по пустым статьям затрат.
    - акцизы.
    - пени по налогам (НДС).
    - распределение прочих расходов между видами деятельности.
(Порядок отражает представления о том, как часто это вызывает проблемы пользователей).
Если пытаться обобщить, то можно сказать, что сейчас "Анализ..." работает только с самыми простыми случаями - массовыми операциями, автоматизированными в программе.
Как только встречается что-либо сколь-либо нестандартное - в частности, то что выполняется по каким-то "методикам из интернета", "техникам", вручную - это уже "серая зона" для этого инструмента.
Кроме того, серьезной проблемой кажется, что "Анализ...", расшифровки отчета, декларация, регистры налогового учета, регламентная операции - это все независимые расчеты, каждый по своим правилам. 
Их результат трудно сопоставим и может фактически отличаться.

##### решение
- Учитывая ограничения, и то, что отчет перестал выполнять функцию контроля (БУ = НУ + ПР + ВР) при балансовом методе, методисты 1С склонятся к тому, чтобы его вообще удалить из конфигурации.
- Единственное, из-за чего он еще остался, это визуальное представление структуры налоговой базы и выделение операций, не учитываемых для налогообложения.

(5), (6) спасибо.
В месяце принятия к учёту ос в отчете наблюдаем обратную картину. Склоняемся к ошибке в отчёте.
Спасибо за информацию.