Конфигурация Бухгалтерия предприятия. Есть уведомление, есть регламентная операция "Зачет аванса по ЕНС", НО! У меня есть как принимаемые, так и НЕ принимаемые к расходам  взносы (взносы с премий и пр.) "Зачет аванса по ЕНС" все отправил в расходы. Может быть кто-то уже разбирался с проблемой. Поделитесь опытом

(0)ручками сумму поправить всего и делов

(1) А другие варианты есть?

Интересно а чего это взносы с премий к расходам не принимаются?

(0) "У меня есть как принимаемые, так и НЕ принимаемые к расходам  взносы"

Чушь.

Взносы не делятся на принимаемы и не прнимаемые в зависимости от цветов базы их расчёта = взносы всегда принимаемые.

(3) Согласен, погорячился

(4) А как на счет взносов за счет ФСС (дополнительные выходные дня при уходе за ребенком-инвалидом, оплачиваемые за счет ФСС)? Тоже принимаемые?

А еще есть НДФЛ с премии. Он то точно не должен попадать в расходы по усн, а попадает!

+6 расходы за счет фсс - опять погорячился. Теперь же все взносы на одном счете этот вопрос в этом году уже не актуален
Но с НДФЛ непонятки остаются

(6)

"А еще есть НДФЛ с премии. Он то точно не должен попадать в расходы по усн, а попадает!" - это почему это не должен?

"А как на счет взносов за счет ФСС (дополнительные выходные дня при уходе за ребенком-инвалидом, оплачиваемые за счет ФСС)?" - а как они могут попадать если вы их не платите

(8) "а как они могут попадать если вы их не платите" - платим! Такая особенность - сначала платим, а потом ФСС их компенсирует. Раньше это были разные фонды и поэтому были такие заморочки

(9)ну значит они попадают в расходы. компенсация тут вроде не причем - она наверное в необлагаемые доходы попадает

(8) "это почему это не должен?" ну как же? Мы начислили премию к празднику - 100 рублей 87 рублей выплатили з/п, а 13 рублей заплатили НДФЛ. Вы хотите сказать, что НЕ включать в расходы мы можем только 78 рублей, а не все 100?

(9) а взносы с большой матпомощи (>4000) тоже собираетесь не принимать в УСН? Ведь известно, что вся матпомощь не принимается.

(11)Вот чудаки. Премии к празднику начисляют.

Из НК РФ - я не увидел ограничений на премии

расходы налогоплательщика на оплату труда включаются любые начисления работникам в денежной и (или) натуральной формах, стимулирующие начисления и надбавки, компенсационные начисления, связанные с режимом работы или условиями труда, премии и единовременные поощрительные начисления, расходы, связанные с содержанием этих работников, предусмотренные нормами законодательства Российской Федерации, трудовыми договорами (контрактами) и (или) коллективными договорами.

(12) А есть основание принимать? До 4000 руб и НДФЛ нет.

(14) Письмо Минфина от 21 мая 2021 г. N 03-03-06/1/38954
"Таким образом, расходы в виде страховых взносов, исчисленных в том числе с выплат и вознаграждений, не уменьшающих налоговую базу по налогу на прибыль организаций, учитываются в составе прочих расходов на основании подпункта 1 пункта 1 статьи 264 НК РФ"

(15)
Я вот за всю карьеру даже и не видел премий за счет прибыли. Бывает ли вообще такое?

(15)Вы про ОСН, а я про УСН - "не уменьшающих налоговую базу по налогу на прибыль организаций, учитываются в составе прочих расходов" - на УСН нет налога на прибыль

(16) полно... это называется премия "за красивые глазки" ) Но взносы и с них идут в расход НУ. Все взносы со всех выплат всегда расход НУ. Это уже лет 15 известно. А тут... я офигеваю, дорогая редакция!

(18)Выше я уже признал свою ошибку по поводу взносов с премии. Сейчас меня больше интересует НДФЛ

(17) Сэр, расходы УСН учитываются при условии их соответствия критериям своих статей для ОСНО. Это сделано для того, чтобы второй раз тоже самое не прописывать для УСН.

(17)налога нет, а вот нормы по признанию тех же расходов тащатся из Налога на прибыль

Статья 346.16. Порядок определения расходов [УСН]
1. При определении объекта налогообложения налогоплательщик уменьшает полученные доходы на следующие расходы:
...7) расходы на все виды обязательного страхования работников, имущества и ответственности, включая страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, производимые в соответствии с законодательством Российской Федерации;

2. Расходы, указанные в пункте 1 настоящей статьи, принимаются при условии их соответствия критериям, указанным в пункте 1 статьи 252 настоящего Кодекса. [ОСНО]
Расходы, указанные в подпунктах 5, 6, 7 [взносы!], 9 - 21, 38 пункта 1 настоящей статьи, принимаются в порядке, предусмотренном для исчисления налога на прибыль организаций статьями 254, 255, 263, 264, 265 и 269 настоящего Кодекса. [ОСНО]

Если мы говорим о взносах с премии - то тут я свою ошибку признал
Но раньше существовала такая фигня:
Дт 69.01 - Кт 70 - начислены расходы за счет ФСС (дополнительные выходные дни родителям ребенка-инвалида)
Дт 69.01 - Кт 69.02 (69.03) - Взносы с дополнительных выходных

Если смотреть с точки зрения ОСН - то расхода не возникает, а если смотреть с точки зрения УСН, то расход есть - когда мы платим. Так что абсолютного равенства между расходами ОСН и УСН не существует

(21) А представляете как автор ветки делит взносы с отпуска? Там ведь за 12 месяцев понамешано в расчётной базе принимаемых и не принимаемых... вот бы полюбоваться )

Эта фигня есть и сейчас, только теперь это все в одном бюджете и тогда платить не надо будет

(24) Не принимаемые не входят в расчетную базу отпускных...

(23) так это расход был не наш, а ФСС - об этом и дебет говорит. И причём здесь ОСНО? Это и на ОСНО так было и на любом другом режиме. Чужие взноы. А мы говорим о СВОИХ.

устал... делайте что хотите

ТАК И Я О ТОМ ЖЕ!!! Я их плачу: Дт69.02 Кт51 Но они НЕ МОИ, т.е НЕ ПРИНИМАЕМЫЕ!!!

(23)"Если смотреть с точки зрения ОСН - то расхода не возникает" - это про какую проводку речь. Никогда не сталкивался с этими взносами, но раньше были расходы ФСС (больничные) - там такой же механизм - взносы на ФСС входили в расходы хоть на ОСНО, хоть на УСН
(24)да еще в БП
(26)это с чего это не входят?

(29)ваши, ваши

(30) с больничных взносы не начислялись. А с доп. выходных родителям детей-инвалидов начисляются. Такая фишка. Нет, не наши - мы затраты не несем

(32)Как не несете - оплачиваете же

(33)Обратите внимание на алгоритм самой 1С - если в документе "Отражение зарплаты в бух учете" стоит в качестве начисления "Расходы за счет ФСС", то суммы по этой строке в регистрах УСН учитываются как "не принимаемые"

(34)так это начисления. а взносы ту каким боком?

А что, в такой строке запрещено указать взносы?

(35) Еще раз. Больничный взносами не облагается. Дополнительные выходные дни родителям детей-инвалидов ОБЛАГАЮТСЯ взносами. При этом и сумма за дополнительные выходные дни и взносы с них возмещает ФССС

(37)Ок. Теперь понятнее стало вникать в этот вопрос нет желания. По крайней мере в НК РФ я не увидел этого случая

Но, возможно, может надо саму сумму возмещения в доход включить?

Да я уже этот вопрос снял с повестки:) В этом году благодаря тому, что фонды объединили этот геморрой уйдет. Со взносами я разобрался. Вопрос остается с НДФЛ. Может новую ветку создать? Как бы то не было (согласно НК) есть ряд выплат, которые, от греха подальше, ставят как "не принимаемые". Получается НДФЛ тоже будет "не принимаемым". Но в "Зачете аванса по енс" все кидается на "Принимаемые". Как с этим быть. Неужели ручками?

(39)
"Как бы то не было (согласно НК) есть ряд выплат, которые, от греха подальше, ставят как "не принимаемые". Получается НДФЛ тоже будет "не принимаемым"." - а вот зачем себе и налоговой такие проблемы на ровном месте создавать.

А материальная помощь? Тоже к расходам принимать?

А подарки?

(41,42) ну елки палки - нахрена все это - матпомощь, подарки. Чего вы там наэкономите 500 руб. НДФЛ с матпомощи? Кому это надо?

Вас научить что ли как это делается

Да, нет, не надо:) мне бы разобраться как это в 1С реализовано. Получается, что на данном этапе 1С разрешила все налоги признавать в расходах, уменьшающих налоговую базу по УСН. Круто! Так налоговикам и скажу при проверке:)

(44)может в БП и ни как не реализовано - типа считайте в ЗУП

"Так налоговикам и скажу при проверке:)" - а налоговикам прям кайф в ваших копейках копаться